หลังที่เรารู้จัก SSF กันไปแล้ว ใน EP. นี้เราจะมาทำความรู้ RMF อีกที่กองทุนที่สามารถใช้ลดหย่อนภาษีได้เช่นเดียวกัน แต่จะเหมือนหรือแตกต่างกับ SSF อย่างไรบ้าง RMF ลดหย่อนภาษี เงื่อนไขเป็นยังไง เรามาทำความรู้จัก RMF ให้มากขึ้นกัน
กองทุน RMF คืออะไร ?
RMF (Retirement Mutual Fund) คือกองทุนรวมเพื่อการเลี้ยงชีพ ที่ถูกจัดตั้งคือเพื่อส่งเสริมและสนับสนุนให้ประชาชนออมเงินเพื่อการเกษียณอายุตามชื่อของกองทุนเลย
RMF ลดหย่อนภาษี ได้เท่าไหร่
โดยให้นำเงินที่ซื้อ RMF ในแต่ละปีมาลดหย่อนภาษีได้ไม่เกิน 30% ของเงินได้ และเมื่อนับรวมกับสิทธิลดหย่อนภาษีเพื่อการเกษียณอายุอื่น ๆ จะต้องไม่เกิน 500,000 บาท ที่ประกอบไปด้วย
- กองทุน SSF
- กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ
- กองทุนบำเหน็จบำนาญข้าราชการ
- กองทุนสงเคราะห์ครูตามกฎหมายว่าด้วยโรงเรียนเอกชน
- กองทุนการออมแห่งชาติ
- เบี้ยประกันภัยสำหรับการประกันชีวิตแบบบำนาญ
สำหรับเงื่อนไขการถือครองก็คือจะต้องลงทุนต่อเนื่องทุกปี (หรือปีเว้นปี) นอกจากนี้ต้องถือลงทุนอย่างน้อยเป็นเวลา 5 ปี นับจากการเข้าลงทุนครั้งแรก และขายได้เมื่ออายุครบ 55 ปีบริบูรณ์เท่านั้น
อ่านเพิ่ม
หากผิดเงื่อนไข RMF จะเกิดอะไรขึ้น ?
สำหรับ RMF นั้นจะมีเงื่อนไขที่ละเอียดมากกว่า SSF อยู่เล็กน้อย โดยการผิดเงื่อนไขสำหรับการลดหย่อนภาษีด้วย RMF จะแบ่งออกเป็นทั้งหมด 3 กรณีหลัก
กรณีที่ 1: กรณีลงทุนไม่ถึง 5 ปี
กำไรที่ได้จากการขายคืนหน่วยลงทุนต้องถูกนำไปคำนวณภาษี และต้องคืนภาษีที่ได้รับการลดหย่อนย้อนหลังทั้งหมดที่ได้รับในช่วงปีก่อนหน้า แต่ถ้าหากชำระภาษีคืนภายในเมษายนของปีถัดไปจะไม่เสียค่าปรับเพิ่มเติม แต่ถ้าล่าช้าจะเสียค่าปรับ 1.5% ต่อเดือน
กรณีที่ 2: กรณีลงทุนครบ 5 ปี แต่ขายก่อนอายุ 55 ปี:
คืนภาษีที่ได้รับการลดหย่อน 5 ปีย้อนหลัง แต่ถ้าหากชำระภาษีคืนภายในเมษายนของปีถัดไปจะไม่เสียค่าปรับเพิ่มเติม แต่ถ้าล่าช้าจะเสียค่าปรับ 1.5% ต่อเดือนเช่นกัน
กรณีที่ 3: กรณีซื้อเกินเกณฑ์ที่กำหนด:
ส่วนที่ซื้อเกินกำหนด ถ้าหากลงทุนแล้วเกิดกำไรจะต้องนำกำไรไปคิดรวมภาษีปลายปีด้วย
แค่อ่านก็ปวดหัวกันแล้วใช่มั้ยล่ะ ดังนั้น ใครก็ตามที่อยากลดหย่อนภาษีด้วย RMF อย่าลืมตรวจสอบเงื่อนไขให้ละเอียดทุกครั้ง ไม่ว่าจะทั้งตอนซื้อหรือขาย เพื่อป้องกันไม่ให้ทำผิดเงื่อนไข
จากตารางด้านบนทุกคนจะเห็นว่าระหว่าง SSF และ RMF จะเห็นได้ชัดเลยว่าจะมีความแตกต่างกันอยู่เรื่องหนึ่งหลัก ๆ เลยก็คือ “ระยะเวลา” การถือครองที่ RMF มีแนวโน้มที่จะต้องถือยาวมากกว่า ถ้าหาก ณ ปัจจุบันอายุเรายังไม่ถึง 45 ปีบริบูรณ์
แปลว่าถ้าหากเราต้องการลงทุนระยะยาวที่มีระยะเวลา 10 ปีขึ้นไปเป็นหลัก แต่ไม่ใช่สำหรับเป้าหมายเกษียณอายุ SSF จะเป็นทางเลือกที่ดีมากกว่า แต่ถ้าหากต้องการลงทุนเพื่อ “เกษียณอายุ” ยังไง RMF ยังเป็นทางเลือกที่เหมาะสมกว่า จากทั้งเงื่อนไขบังคับให้เราทยอยลงทุนต่อเนื่องทุกปี รวมถึงกว่าจะขายได้เมื่ออายุ 55 ปีบริบูรณ์ก็ช่วยให้เรามั่นใจได้ว่าเงินสำหรับเกษียณอายุจะออกมาในช่วงเวลาที่เหมาะสม
ใน EP หน้าเราไปดูกันว่าสำหรับการเลือกลงทุน RMF เขาทำกันอย่างไร จะเหมือนหรือแตกต่างการเลือกองทุนทั่วไปยังไงบ้าง ไปลุยกันต่อได้เลย !!
ย้อนกลับไปอ่าน EP ก่อนหน้านี้
อ่าน EP ต่อไป
อ่านเพิ่ม