‘วางแผนภาษี’ ในต้นปีอย่างไร ให้ได้ของแถมเป็น ‘แผนเกษียณ’

พี่ทุยเน้นย้ำเสมอว่า ถ้าเป็นไปได้อยากให้ทุกคนเริ่มต้น ‘วางแผนภาษี’ ตั้งแต่ช่วงต้นปี เพราะจะช่วยทำให้เราสามารถวางแผนลดหย่อนได้เห็นภาพมากขึ้น แทนที่จะมาอัดซื้อลดหย่อนในช่วงท้ายของปีที่ต้องเสี่ยงกับปัญหางบไม่พออีก 

เเล้วถ้าอยากเริ่มต้นวางแผนลดหย่อนภาษีตั้งแต่ต้นปีล่ะ ต้องเริ่มยังไง ? และด้วยอะไรดี ?

วันนี้พี่ทุยขอแนะนำให้ใช้ “ประกันชีวิตแบบบำนาญ” สำหรับการวางแผนภาษี เพราะมีข้อดีทั้งเรื่องของผลตอบแทนแน่นอนที่รู้ล่วงหน้า ช่วยสร้างวินัยการเงิน แถมยังลดหย่อนภาษีได้ด้วย

ปีเก่าผ่านไป ต้อนรับปีใหม่กันแล้ว พี่ทุยเชื่อว่าเรื่องนึงที่ทำให้ทุกคนหัวหมุนในช่วงปลายปีที่ผ่านมา คือ ‘การซื้อผลิตภัณฑ์ทางการเงินเพื่อลดหย่อนภาษี’

เพราะหลาย ๆ คนมักจะหลงลืมเรื่องนี้ไป จนสุดท้ายต้องมาอัดซื้อผลิตภัณฑ์ทางการเงินเพื่อลดหย่อนกันตอนปลายปี ซึ่งจริง ๆ แล้วการ “วางแผนภาษี” สามารถลงมือบริหารจัดการได้ตั้งแต่ต้นปีแบบนี้เลยนะ เพราะหากเข้าสู่ช่วงปลายปีเราอาจจะไม่มีงบเหลือแล้วก็ได้ 

ลองคิดดูเล่น ๆ ว่าถ้าสมมติว่ารายได้ทั้งปีเราเท่ากับ 500,000 บาท ถ้าจะลดหย่อนแบบเต็มที่อย่างเช่น ซื้อ SSF ได้ 30% ของเงินได้ที่ต้องเสียภาษี ในกรณีนี้สามารถซื้อได้สูงสุด 150,000 บาท 

หรือถ้าจะซื้อประกันชีวิตแบบบำนาญ ก็สามารถซื้อได้ 15% ของเงินได้ที่ต้องเสียภาษี จะสามารถซื้อได้ 75,000 บาท ซึ่งจะเห็นได้ว่าถ้าไม่ได้เตรียมล่วงหน้า พี่ทุยบอกเลยว่าโอกาสที่จะมีเงินพอสำหรับการจัดการเรื่องการซื้อลดหย่อนเป็นเรื่องที่ยากอย่างแน่นอน

ด้วยเหตุนี้พี่ทุยเลยอยากมาชวนทุกคนมาลงมือจัดการวางแผนภาษีกันตั้งแต่ต้นปีเลย เพื่อที่เราจะได้ไม่ต้องวุ่นวายช่วงปลายปี แล้วก็ลดความเสี่ยงที่งบอาจจะไม่พอสำหรับการลดหย่อนภาษีด้วย

ก่อนอื่นเลยเราต้องประเมินรายได้ที่ต้องเสียภาษีในปี 2565 นี้ก่อนว่าขั้นต่ำน่าจะอยู่ที่เท่าไหร่ จากนั้นก็คำนวณภาษีที่ต้องเสียเพื่อให้สามารถเลือกซื้อผลิตภัณฑ์การเงินที่เหมาะสม

โดยทั่วไปแล้วผลิตภัณฑ์ทางการเงินที่ได้สิทธิลดหย่อนภาษีตามเงื่อนไขของกรมสรรพากรก็จะมี 5 อย่างที่เราสามารถซื้อลดหย่อนภาษีเพิ่มเติมจากประกันสังคมและกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ (Provident Fund) ได้ คือ

1. SSF

2. RMF

3. ประกันสุขภาพ

4. ประกันชีวิตแบบตลอดชีพหรือสะสมทรัพย์

5. ประกันชีวิตแบบบำนาญ 

แนะนำว่าให้ลองดูเป้าหมายการเงินและเงื่อนไขในการลดหย่อนภาษีก่อนว่าเราเหมาะกับแบบไหน ซึ่งการลดหย่อนภาษีที่ดีควรทำควบคู่กับ “แผนเกษียณอายุ” ไปด้วยเลย เพราะด้วยเงื่อนไขการถือครองเพื่อใช้สิทธิลดหย่อนภาษีมักจะเป็นการออมการลงทุนในระยะยาว

พอดูที่เงื่อนไขลดหย่อนภาษีตามตารางแล้ว ความแตกต่างของ SSF และ RMF คือ เงื่อนไขการถือครอง ถ้าใช้เพื่อวางแผนเกษียณอายุเป็นหลัก พี่ทุยคงแนะนำที่ RMF ดูจะเป็นทางเลือกที่น่าสนใจมากกว่า SSF

แต่สำหรับคนที่อยากได้แผนคุ้มครองชีวิตด้วย “ประกันชีวิตแบบบำนาญ” ก็ดูเป็นทางเลือกที่น่าสนใจ เพราะนอกจากจะเป็นตัวช่วยการวางแผนเกษียณที่ดีมากแล้ว ประกันชีวิตแบบบำนาญก็มีความคุ้มครองชีวิตเพิ่มเติมให้กับผู้ทำประกันด้วย ที่สำคัญผลตอบแทนที่ได้รับจากประกันชีวิตแบบบำนาญก็คงที่ไม่ผันผวนเหมือนกับ SSF และ RMF

แล้ว ทำไม “ประกันชีวิตแบบบำนาญ” ถึงเหมาะกับการวางแผนเกษียณ ?

1) รูปแบบการจ่ายเงินคืนเหมาะกับเป้าหมายเกษียณ

เหตุผลแรก ที่พี่ทุยคิดว่า “ประกันชีวิตแบบบำนาญ” เหมาะกับการเกษียณอายุ ก็เพราะว่ารูปแบบการจ่ายเงินคืนเป็นลักษณะคล้ายเงินบำนาญที่ทยอยจ่ายคืนทุกปี ดังนั้นจึงมั่นใจได้ว่าชีวิตหลังวัยเกษียณจะมีเงินใช้อย่างแน่นอน

2) มีผลตอบแทนที่แน่นอน

เหตุผลที่สอง “ผลตอบแทน” จากการทำประกันชีวิตแบบบำนาญอยู่ในระดับที่ดีและคงที่ รู้แน่นอนชัดเจนว่าจะได้รับเงินคืนเท่าไหร่ และเมื่อไหร่ ถ้าหากเราใช้สิทธิลดหย่อนภาษีตามเงื่อนไขของสรรพากรด้วย จะยิ่งทำให้ผลตอบแทนสูงขึ้น

เพื่อให้เห็นภาพการคำนวณมากขึ้น วันนี้พี่ทุยมีมาแนะนำตัวหนึ่งก็คือ “KKPGEN Infinite Annuity 88/5” จากธนาคารเกียรตินาคินภัทร เป็นแผนออมสั้น 5 ปี รับเงินบำนาญคืนรายปี ปีละ 15% ของจำนวนเงินเอาประกันภัยตั้งแต่อายุ 55 – 88 ปี รวม 34 ปี หากผู้เอาประกันภัยเสียชีวิตช่วงรับบำนาญ บริษัท ฯ จะจ่ายเงินบำนาญในครั้งเดียว โดยมีมูลค่าเท่ากับมูลค่าปัจจุบันของจำนวนเงินบำนาญที่ยังไม่ได้จ่ายจนครบ 15 ปี

พี่ทุยลองคำนวณผลตอบแทนจากกรมธรรม์ (IRR) จะได้เท่ากับ 2.48% ต่อปีเลยทีเดียว ซึ่งถ้าหากเราใช้ประโยชน์จากการลดหย่อนภาษีได้ด้วยก็จะยิ่งทำให้ IRR เพิ่มขึ้น สำหรับใครที่ฐานภาษี 35% จะได้รับ IRR สูงถึง 3.88% โดยเมื่อเทียบกับระดับความเสี่ยงก็ถือว่าอยู่ในระดับที่น่าสนใจเลยทีเดียวถ้าหากเราสามารถปฏิบัติตามเงื่อนไขของกรมธรรม์ได้ 

นอกจากนี้ KKPGEN Infinite Annuity 88/5 ก็ยังมีจำนวนเงินเอาประกันภัยให้ในกรณีที่เสียชีวิตก่อนอายุ 55 ปี โดยจะได้รับความคุ้มครอง 110% ของเบี้ยประกันที่ชำระไปทั้งหมดหรือมูลค่าเวนคืนกรมธรรม์ขึ้นอยู่กับว่าอะไรมากกว่ากัน

แต่ในกรณีที่เสียชีวิตช่วงรับบำนาญระหว่างอายุ 55 ปี – 69 ปีคนข้างหลังก็จะได้รับเงินบำนาญส่วนที่เหลือ (เมื่อรวมกับเงินบำนาญที่จ่ายไปแล้วรวมไม่เกิน 15 ปี) จ่ายเป็นก้อนเดียวให้เลย

KKPGEN Infinite Annuity 88/5 ยังสามารถทยอยจ่ายเบี้ยประกันชีวิตได้ โดยเลือกจ่ายแบบรายเดือน ราย 3 เดือน ราย 6 เดือน หรือรายปี ซึ่งถ้าหากเราทยอยจ่ายตั้งแต่เดือน ม.ค. ก็จะสามารถนำไปลดหย่อนภาษีช่วงปลายปีได้ครบเช่นกัน

สำหรับใครที่สนใจ KKPGEN Infinite Annuity 88/5 สามารถเข้าไปอ่านข้อมูลเพิ่มเติมได้ที่ https://link.kkpfg.com/q14TF

หรือจะสอบถามที่ธนาคารเกียรตินาคินภัทรทุกสาขา หรือ โทร. 02-165-5555 ก็ได้น้า

รับประกันชีวิตโดย บริษัท เจนเนอราลี่ ประกันชีวิต (ไทยแลนด์) จำกัด (มหาชน) 

คำเตือน : 

• ผู้ซื้อควรทำความเข้าใจรายละเอียดความคุ้มครองและเงื่อนไขก่อนการตัดสินใจทำประกันภัยทุกครั้ง